【企業(yè)家學(xué)法】常見經(jīng)濟(jì)犯罪報案提供材料指南（二）
編者按
“企業(yè)家學(xué)法”線上專欄邀您一起學(xué)習(xí)了解《常見經(jīng)濟(jì)犯罪報案提供材料指南》（市公安局經(jīng)偵總隊提供）→
侵犯商業(yè)秘密罪（刑法第二百一十九條）：
侵犯商業(yè)秘密罪，是指采取不正當(dāng)手段，獲取、披露、使用或者允許他人使用權(quán)利人的商業(yè)秘密，給商業(yè)秘密權(quán)利人造成重大損失（五十萬元以上）的行為。
立案追訴標(biāo)準(zhǔn)：
《關(guān)于辦理侵犯知識產(chǎn)權(quán)刑事案件具體應(yīng)用法律若干問題的解釋（三）》
第三條 采取非法復(fù)制、未經(jīng)授權(quán)或者超越授權(quán)使用計算機(jī)信息系統(tǒng)等方式竊取商業(yè)秘密的，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為刑法第二百一十九條第一款第一項規(guī)定的“盜竊”。
以賄賂、欺詐、電子侵入等方式獲取權(quán)利人的商業(yè)秘密的，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為刑法第二百一十九條第一款第一項規(guī)定的“其他不正當(dāng)手段”。
第四條 實施刑法第二百一十九條規(guī)定的行為，具有下列情形之一的，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為“給商業(yè)秘密的權(quán)利人造成重大損失”：
（一）給商業(yè)秘密的權(quán)利人造成損失數(shù)額或者因侵犯商業(yè)秘密違法所得數(shù)額在三十萬元以上的；
（二）直接導(dǎo)致商業(yè)秘密的權(quán)利人因重大經(jīng)營困難而破產(chǎn)、倒閉的；
（三）造成商業(yè)秘密的權(quán)利人其他重大損失的。
給商業(yè)秘密的權(quán)利人造成損失數(shù)額或者因侵犯商業(yè)秘密違法所得數(shù)額在二百五十萬元以上的，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為刑法第二百一十九條規(guī)定的“造成特別嚴(yán)重后果”。
第五條 實施刑法第二百一十九條規(guī)定的行為造成的損失數(shù)額或者違法所得數(shù)額，可以按照下列方式認(rèn)定：
（一）以不正當(dāng)手段獲取權(quán)利人的商業(yè)秘密，尚未披露、使用或者允許他人使用的，損失數(shù)額可以根據(jù)該項商業(yè)秘密的合理許可使用費確定；
（二）以不正當(dāng)手段獲取權(quán)利人的商業(yè)秘密后，披露、使用或者允許他人使用的，損失數(shù)額可以根據(jù)權(quán)利人因被侵權(quán)造成銷售利潤的損失確定，但該損失數(shù)額低于商業(yè)秘密合理許可使用費的，根據(jù)合理許可使用費確定；
（三）違反約定、權(quán)利人有關(guān)保守商業(yè)秘密的要求，披露、使用或者允許他人使用其所掌握的商業(yè)秘密的，損失數(shù)額可以根據(jù)權(quán)利人因被侵權(quán)造成銷售利潤的損失確定；
（四）明知商業(yè)秘密是不正當(dāng)手段獲取或者是違反約定、權(quán)利人有關(guān)保守商業(yè)秘密的要求披露、使用、允許使用，仍獲取、使用或者披露的，損失數(shù)額可以根據(jù)權(quán)利人因被侵權(quán)造成銷售利潤的損失確定；
（五）因侵犯商業(yè)秘密行為導(dǎo)致商業(yè)秘密已為公眾所知悉或者滅失的，損失數(shù)額可以根據(jù)該項商業(yè)秘密的商業(yè)價值確定。商業(yè)秘密的商業(yè)價值，可以根據(jù)該項商業(yè)秘密的研究開發(fā)成本、實施該項商業(yè)秘密的收益綜合確定；
（六）因披露或者允許他人使用商業(yè)秘密而獲得的財物或者其他財產(chǎn)性利益，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為違法所得。
前款第二項、第三項、第四項規(guī)定的權(quán)利人因被侵權(quán)造成銷售利潤的損失，可以根據(jù)權(quán)利人因被侵權(quán)造成銷售量減少的總數(shù)乘以權(quán)利人每件產(chǎn)品的合理利潤確定；銷售量減少的總數(shù)無法確定的，可以根據(jù)侵權(quán)產(chǎn)品銷售量乘以權(quán)利人每件產(chǎn)品的合理利潤確定；權(quán)利人因被侵權(quán)造成銷售量減少的總數(shù)和每件產(chǎn)品的合理利潤均無法確定的，可以根據(jù)侵權(quán)產(chǎn)品銷售量乘以每件侵權(quán)產(chǎn)品的合理利潤確定。商業(yè)秘密系用于服務(wù)等其他經(jīng)營活動的，損失數(shù)額可以根據(jù)權(quán)利人因被侵權(quán)而減少的合理利潤確定。
商業(yè)秘密的權(quán)利人為減輕對商業(yè)運營、商業(yè)計劃的損失或者重新恢復(fù)計算機(jī)信息系統(tǒng)安全、其他系統(tǒng)安全而支出的補(bǔ)救費用，應(yīng)當(dāng)計入給商業(yè)秘密的權(quán)利人造成的損失。
建議報案時盡可能根據(jù)不同情況提供以下材料：
（一）證明是商業(yè)秘密的證據(jù)。
（二）嫌疑人盜竊、利誘、脅迫或者其他不正當(dāng)手段獲取權(quán)利人商業(yè)秘密的證據(jù)。
（三）因商業(yè)秘密被侵犯，而遭受的損失數(shù)額或侵權(quán)人非法獲利數(shù)額的證據(jù)材料。
損害商業(yè)信譽(yù)、商品聲譽(yù)罪（刑法第二百二十一條）：
損害商業(yè)信譽(yù)、商品聲譽(yù)罪，是指捏造并散布虛偽事實，損害他人的商業(yè)信譽(yù)、商品聲譽(yù)，給他人造成重大損失（直接經(jīng)濟(jì)損失數(shù)額在五十萬元以上）或者有其他嚴(yán)重情節(jié)（利用互聯(lián)網(wǎng)或者其他媒體公開損害他人商業(yè)信譽(yù)、商品聲譽(yù)的；造成公司、企業(yè)等單位停業(yè)、停產(chǎn)六個月以上，或者破產(chǎn)的）的行為。
立案追訴標(biāo)準(zhǔn)：
《關(guān)于公安機(jī)關(guān)管轄的刑事案件立案追訴標(biāo)準(zhǔn)的規(guī)定（二）》第六十六條
捏造并散布虛偽事實，損害他人的商業(yè)信譽(yù)、商品聲譽(yù)，涉嫌下列情形之一的，應(yīng)予立案追訴：
（一）給他人造成直接經(jīng)濟(jì)損失數(shù)額在五十萬元以上的；
（二）雖未達(dá)到上述數(shù)額標(biāo)準(zhǔn)，但造成公司、企業(yè)等單位停業(yè)、停產(chǎn)六個月以上，或者破產(chǎn)的；
（三）其他給他人造成重大損失或者有其他嚴(yán)重情節(jié)的情形。
《關(guān)于本市辦理部分刑事犯罪案件標(biāo)準(zhǔn)的意見》（滬檢發(fā)〔2008〕143號）
具有下列情形之一的，屬于“其他嚴(yán)重情節(jié)”：
（一）使用卑劣的手段損害他人的商業(yè)信譽(yù)、商品聲譽(yù)的；
（二）多次在公眾場合損害他人的商業(yè)信譽(yù)、商品聲譽(yù)的。
建議報案時盡可能根據(jù)不同情況提供以下材料：
（一）經(jīng)營者的信用程度和名譽(yù)，以及知名度等證據(jù)。
（二）捏造并散布虛偽事實行為證據(jù)。
（三）因商業(yè)信譽(yù)、商品聲譽(yù)被損害而遭受的損失數(shù)額或其他損失情節(jié)。
（四）捏造并散布虛偽事實行為的行為人主體身份的證據(jù)（包括個人及單位名稱以及互聯(lián)網(wǎng)名、微信名、公眾號名等等）。
合同詐騙罪（刑法第二百二十四條）：
合同詐騙罪，是指以非法占有為目的，在簽訂、履行合同過程中，騙取對方當(dāng)事人財物，數(shù)額較大（二萬元以上）的行為。
立案追訴標(biāo)準(zhǔn)：
《關(guān)于公安機(jī)關(guān)管轄的刑事案件立案追訴標(biāo)準(zhǔn)的規(guī)定（二）》第六十九條
以非法占有為目的，在簽訂、履行合同過程中，騙取對方當(dāng)事人財物，數(shù)額在二萬元以上的，應(yīng)予立案追訴。
建議報案時盡可能根據(jù)不同情況提供以下材料：
（一）合同文本：書面合同文本，若為口頭合同至少要有一名中立旁證的直接證明并有一方實際履行的書面憑證。
（二）財物損失情況：財產(chǎn)損失為貨物的，提供已經(jīng)發(fā)貨的憑證，例如財物賬冊、出貨單、提單等。財產(chǎn)損失為錢款的，提供付款憑證，例如對方的收據(jù)、銀行轉(zhuǎn)賬憑證、有價票證存根等。
（三）偽造、變造或者無效的印章、單據(jù)、介紹信等證明文件。
（四）對方收受貨物、貨款、預(yù)付款或者擔(dān)保財產(chǎn)后逃匿；或以低價變賣等方法占有財物；或?qū)ω斘镞M(jìn)行揮霍使用；或?qū)⒇斘镉糜谶M(jìn)行非法經(jīng)營活動或者違法犯罪活動；或抽逃、轉(zhuǎn)移資金、隱匿財產(chǎn)，以逃避返還資金；或隱匿、銷毀賬目，以逃避返還資金；或其他非法占有資金、拒不返還的行為材料。
（五）有被指控人的，需提供具體身份情況。
（六）控告人主體身份證明、授權(quán)書、管轄證明文件（合同簽約地、資金貨物損失地）。
（七）除損失外，此前所有相關(guān)貿(mào)易合作憑證、清單。
組織、領(lǐng)導(dǎo)傳銷活動罪（刑法第二百二十四條之一）：
組織、領(lǐng)導(dǎo)傳銷活動罪，是指組織、領(lǐng)導(dǎo)以推銷商品、提供服務(wù)等經(jīng)營活動為名，要求參加者以繳納費用或者購買商品、服務(wù)等方式獲得加入資格，并按照一定順序組成層級，直接或者間接以發(fā)展人員的數(shù)量作為計酬或者返利依據(jù)，引誘、脅迫參與者繼續(xù)發(fā)展他人參加，騙取財物，擾亂經(jīng)濟(jì)社會秩序的傳銷活動的行為。
立案追訴標(biāo)準(zhǔn)：
《關(guān)于公安機(jī)關(guān)管轄的刑事案件立案追訴標(biāo)準(zhǔn)的規(guī)定（二）》第七十條
組織、領(lǐng)導(dǎo)以推銷商品、提供服務(wù)等經(jīng)營活動為名，要求參加者以繳納費用或者購買商品、服務(wù)等方式獲得加入資格，并按照一定順序組成層級，直接或者間接以發(fā)展人員的數(shù)量作為計酬或者返利依據(jù)，引誘、脅迫參加者繼續(xù)發(fā)展他人參加，騙取財物，擾亂經(jīng)濟(jì)社會秩序的傳銷活動，涉嫌組織、領(lǐng)導(dǎo)的傳銷活動人員在三十人以上且層級在三級以上的，對組織者、領(lǐng)導(dǎo)者，應(yīng)予立案追訴。
下列人員可以認(rèn)定為傳銷活動的組織者、領(lǐng)導(dǎo)者：
（一）在傳銷活動中起發(fā)起、策劃、操縱作用的人員；
（二）在傳銷活動中承擔(dān)管理、協(xié)調(diào)等職責(zé)的人員；
（三）在傳銷活動中承擔(dān)宣傳、培訓(xùn)等職責(zé)的人員；
（四）因組織、領(lǐng)導(dǎo)傳銷活動受過刑事追究，或者一年內(nèi)因組織、領(lǐng)導(dǎo)傳銷活動受過行政處罰，又直接或者間接發(fā)展參與傳銷活動人員在十五人以上且層級在三級以上的人員；
（五）其他對傳銷活動的實施、傳銷組織的建立、擴(kuò)大等起關(guān)鍵作用的人員。
建議報案時盡可能根據(jù)不同情況提供以下材料：
（一）傳銷組織的網(wǎng)站、APP、小程序等平臺信息、宣傳資料等。
（二）參與者的會員資料、賬戶信息（包括姓名、化名、手機(jī)號、身份證號、銀行賬號等）、與傳銷組織簽訂的協(xié)議，參與者與其上下級等傳銷組織人員的聊天記錄、傳銷組織線上線下講課活動的宣傳資料、照片、視頻等。
（三）參與傳銷活動的收付款記錄、返利明細(xì)、銀行交易明細(xì)（含對手信息）、轉(zhuǎn)賬憑證、收據(jù)、第三方支付截圖等。
（四）如有相應(yīng)商品，則提供商品實物及相關(guān)資料，參與者在傳銷平臺的購買記錄、發(fā)貨記錄、快遞單等。
職務(wù)侵占罪（刑法第二百七十一條第一款）
職務(wù)侵占罪，是指公司、企業(yè)或者其他單位的人員，利用職務(wù)上的便利，將本單位財物非法占為己有，數(shù)額較大的行為。
立案追訴標(biāo)準(zhǔn)：
《關(guān)于公安機(jī)關(guān)管轄的刑事案件立案追訴標(biāo)準(zhǔn)的規(guī)定（二）》第七十六條
公司、企業(yè)或者其他單位的人員，利用職務(wù)上的便利，將本單位財物非法占為己有，數(shù)額在三萬元以上的，應(yīng)予立案追訴。
建議報案時盡可能根據(jù)不同情況提供以下材料：
（一）證明單位性質(zhì)的相關(guān)材料：企業(yè)登記材料（含股東及出資情況）及營業(yè)執(zhí)照。
（二）證明被控告人身份及崗位職權(quán)的相關(guān)材料：雙方訂立的勞動合同、雇傭合同或授權(quán)委托書等（雙方若無書面合同，可提供領(lǐng)取工資薪酬的證明、聘請書、董事會決議等可以證明形成事實上雇傭關(guān)系的證據(jù)材料）；被控告人任職具體崗位及職務(wù)證明（如勞動合同、聘書、公司章程等規(guī)定的職權(quán)內(nèi)容）。
（三）單位財產(chǎn)損失情況：已歸單位所有的財物，由單位出具物權(quán)證明；由單位承擔(dān)保管、運輸、使用中的財物，由單位出具服務(wù)合同或相關(guān)證明文件；本單位有權(quán)占有而尚未占有的財物，如本單位擁有債權(quán)尚未收歸所有的財物，由單位出具債權(quán)證明。
（四）證明被控告人侵占事實的相關(guān)材料：占有單位財物的具體時間、金額數(shù)量、用途和去向（相關(guān)財務(wù)賬冊、記賬憑證、票據(jù)等）；侵占手段（通過主管、管理、經(jīng)手、保管本單位財物的權(quán)力實施侵占行為）。
挪用資金罪（刑法第二百七十二條第一款）：
挪用資金罪，是指公司、企業(yè)或者其他單位的工作人員，利用職務(wù)上的便利，挪用本單位資金歸個人使用或者借貸給他人，數(shù)額較大，超過三個月未還的；或者雖然未超過三個月，但數(shù)額較大，進(jìn)行營利活動的；或者數(shù)額較大，進(jìn)行非法活動的行為。
立案追訴標(biāo)準(zhǔn)：
《關(guān)于公安機(jī)關(guān)管轄的刑事案件立案追訴標(biāo)準(zhǔn)的規(guī)定（二）》第七十七條
公司、企業(yè)或者其他單位的工作人員，利用職務(wù)上的便利，挪用本單位資金歸個人使用或者借貸給他人，涉嫌下列情形之一的，應(yīng)予立案追訴：
（一）挪用本單位資金數(shù)額在五萬元以上，超過三個月未還的；
（二）挪用本單位資金數(shù)額在五萬元以上，進(jìn)行營利活動的；
（三）挪用本單位資金數(shù)額在三萬元以上，進(jìn)行非法活動的。
具有下列情形之一的，屬于本條規(guī)定的“歸個人使用”：
（一）將本單位資金供本人、親友或者其他自然人使用的；
（二）以個人名義將本單位資金供其他單位使用的；
（三）個人決定以單位名義將本單位資金供其他單位使用，謀取個人利益的。
建議報案時盡可能根據(jù)不同情況提供以下材料：
（一）證明單位性質(zhì)的相關(guān)材料：企業(yè)登記材料（含股東及出資情況）及營業(yè)執(zhí)照。
（二）證明被控告人身份及崗位職權(quán)的相關(guān)材料：雙方訂立的勞動合同、雇傭合同或授權(quán)委托書等（雙方若無書面合同，可提供領(lǐng)取工資薪酬的證明、聘請書、董事會決議等可以證明形成事實上雇傭關(guān)系的證據(jù)材料）；被控告人任職具體崗位及職務(wù)證明（如勞動合同、聘書、公司章程等規(guī)定的職權(quán)內(nèi)容）。
（三）證明被控告人挪用事實的相關(guān)材料：挪用的方式、方法（通過主管、管理、經(jīng)手、保管本單位資金的權(quán)力實施挪用行為）；挪用的具體時間、金額以及去向、用途、是否歸還（被挪用資金、轉(zhuǎn)移資金的票據(jù)、記賬憑證等）。
虛假訴訟罪（刑法第三百零七條之一）：
虛假訴訟罪，是指單獨或者與他人惡意串通，以捏造的事實提起民事訴訟，妨害司法秩序或者嚴(yán)重侵害他人合法權(quán)益的行為。
立案追訴標(biāo)準(zhǔn)：
《關(guān)于公安機(jī)關(guān)管轄的刑事案件立案追訴標(biāo)準(zhǔn)的規(guī)定（二）》第七十八條
單獨或者與他人惡意串通，以捏造的事實提起民事訴訟，涉嫌下列情形之一的，應(yīng)予立案追訴：
（一）致使人民法院基于捏造的事實采取財產(chǎn)保全或者行為保全措施的；
（二）致使人民法院開庭審理，干擾正常司法活動的；
（三）致使人民法院基于捏造的事實作出裁判文書、制作財產(chǎn)分配方案，或者立案執(zhí)行基于捏造的事實作出的仲裁裁決、公證債權(quán)文書的；
（四）多次以捏造的事實提起民事訴訟的；
（五）因以捏造的事實提起民事訴訟被采取民事訴訟強(qiáng)制措施或者受過刑事追究的；
（六）其他妨害司法秩序或者嚴(yán)重侵害他人合法權(quán)益的情形。
建議報案時盡可能根據(jù)不同情況提供以下材料：
（一）證明提起民事訴訟的證據(jù)，如起訴書、開庭通知、調(diào)查筆錄等。
（二）行為人基于捏造的事實提起訴訟的證據(jù)，如體現(xiàn)偽造協(xié)議合同、隱瞞交易情況的書證、銀行憑證、電子數(shù)據(jù)等。
（三）妨害司法秩序或者嚴(yán)重侵害他人合法權(quán)益情節(jié)的證據(jù)材料，如庭審記錄、財產(chǎn)分配方案、執(zhí)行裁定書、判決書、查封或凍結(jié)通知書等。
（四）其他能夠證明行為人虛假訴訟的證據(jù)，如在可能涉及案外人利益的案件中當(dāng)事人存在利害關(guān)系、原告起訴依據(jù)的事實理由不符合常理、訴訟標(biāo)的額與原告經(jīng)濟(jì)狀況嚴(yán)重不符等異常情況。
備注：上文所述立案追訴標(biāo)準(zhǔn)，如涉及《關(guān)于公安機(jī)關(guān)管轄的刑事案件立案追訴標(biāo)準(zhǔn)的規(guī)定（二）》的相關(guān)條款中，表述“雖未達(dá)到上述數(shù)額標(biāo)準(zhǔn)”，均指接近該條款規(guī)定數(shù)額標(biāo)準(zhǔn)且已達(dá)到該數(shù)額的百分之八十以上。
